De verdachte deed alsof hij met zijn onderneming accijnsgoederen zoals sigaretten en tabak leverde aan schepen en hun bemanning. Voor zeeschepen kan gelden dat voor zulke goederen, als die aan boord gebruikt worden, geen accijns of omzetbelasting afgedragen hoeft te worden. De FIOD vermoedt dat de verdachte de sigaretten niet leverde aan de schepen, maar verkocht op de vrije markt.

Behalve van accijnsfraude wordt hij ook verdacht van valsheid in geschrifte en onjuiste aangiften omzetbelasting. Bij doorzoekingen in panden van de man is beslag gelegd op fysieke en digitale administratie, een auto, bankrekeningen en designergoederen.